Ce workshop s’adresse aux managers qui doivent comprendre la gestion financière d’une entreprise et maîtriser les notions et outils financiers.
Programme
Entreprise : environnement financier et comptabilité générale, budgétaire, et analytique
- Mission : création de richesse
- Fonctionnement d’une entreprise : comptes de flux et comptes de stocks
- Bilan, compte de résultats et tableau de trésorerie
- Budget
- Gestion analytique : prix de revient, Activity Based Costing
Performance financière d’une entreprise (ou d’un projet)
- Equilibres structurels
- Cycle de trésorerie et besoin en fonds de roulement
- Composantes de la rentabilité, liquidité et solvabilité (ratios clés)
Investissement et financement
- Rentabilité des projets d’investissment (PayBack, ROI, VAN, etc…)
- Sources de financement de l’entreprise
- Coût de l’endettement
- Impact pour l’actionnaire (création de valeur)
Analyse des risques et impacts financiers
- Problème de trésorerie
- Problème du taux d’endettement
- La note (rating) : impact sur le coût de financement
